De opbrengsten van de aanslagen gemeentelijke heffingen over 2018 geven aanleiding tot bijstelling van de OZB-ramingen. De opbrengst OZB voor de gebruikersheffing laat een overschrijding zien van € 40.000. Bij de niet-woningen is minder leegstand dan waar bij de raming rekening mee is gehouden. Bij de categorie woningen heeft een grotere areaaluitbreiding geleid tot een hogere opbrengst van
€ 20.000.

Kapitaallasten en rentetoerekening

Uitstel van investeringen betekent aan de ene kant een meevaller door lagere kapitaallast van
€ 144.030 en aan de andere kant een tegenvaller doordat er meer rente aan de reserve wordt toegerekend van € 47.408. De rentetoerekening aan de grondexploitaties valt per saldo € 31.749 lager uit dan begroot. Een totaal bedrag van € 128.371 wordt verwerkt in het exploitatieresultaat 2018.

Dividenduitkering en garantstellingsprovisie

De ontvangen dividenduitkeringen 2017 van Vitens, Enexis, BNG en Wadinko zijn € 114.105 hoger dan waar in de begroting 2018 vanuit is gegaan. Ook is er een hogere garantstellingsprovisie van HVC ontvangen (€ 9.380).

Fiscale ondersteuning

De fiscale ondersteuning ten behoeve van implementatie en aangifte Vpb voor de jaren 2016, 2017 en 2018 vergen een grotere inzet dan totnogtoe was geschat. De reden hiervoor is dat er meer duidelijkheid van de Belastingdienst is gekomen die moet worden onderzocht voor de gemeentelijke beleidsvelden die geraakt worden of kunnen worden door de Vpb. De focus ligt op de grondexploitaties. De totale extra kosten worden geschat op € 25.000. De lasten kunnen worden opgevangen door het budget voor digitalisering van de begrotingscyclusproducten, ad € 50.000, met
€ 25.000 te verlagen (budgettair neutraal).

Bliksembeveiligingsinstallatie gemeentehuis

Bij de voorjaarsrapportage 2018 is een budget beschikbaar gesteld van € 31.000 voor een bliksembeveiligingsinstallatie op het dak van het gemeentehuis. Het budget van € 31.000 is echter niet toereikend en daarom wordt voorgesteld een budget van € 8.000 extra beschikbaar te stellen.

Afwikkeling balansposten 2017

Omdat de werkelijke baten en/of lasten bij opmaak jaarrekening 2017 nog niet bekend waren, zijn hiervoor in de jaarrekening 2017 diverse balansposten opgenomen. De werkelijke baten en lasten zijn positief uitgevallen, wat een eenmalig voordeel oplevert van € 5.804,--. Dit bedrag wordt toegevoegd aan het exploitatieresultaat 2018.